FAQ (PERTANYAAN UMUM)

Wali amanat adalah pihak yang penting untuk perwalian, namun, Anda harus terlebih dahulu dan yang paling penting mempercayai sistem hukum di UE dan mekanisme pengawasannya. Ada 3 lapisan perlindungan: perlindungan perjanjian investasi domestik, federal dan internasional. Investasi berada dalam naungan perlindungan undang-undang UE. Hukum UE merupakan yang tertinggi di Uni Eropa dan wali amanat profesional memiliki lisensi yang sesuai dan memenuhi persyaratan ketat mengenai karyawan dan aktivitas mereka. UE menjamin stabilitas ekonomi, politik dan sosial serta infrastruktur keuangan dan perbankan yang sangat maju. Hukum UE dirancang untuk melindungi pembayar pajak dan warga negara. Selain itu, Luksemburg, lokasi Primus Wealth berada, merupakan pusat investasi pemimpin pasar di seluruh dunia.

Mari kita lihat contoh:

Klien kami, Mr. Petrov ingin mendirikan struktur yang aman dalam UE untuk investasinya dengan harga yang kompetitif. Primus Wealth merekomendasikan agar mendirikan perwalian UE yang terdaftar di Hongaria, karena di Hongaria wali amanat yang berlisensi wajib mematuhi hukum UE dan persyaratan Undang-Undang Negara Hongaria juga. Wali amanat yang berlisensi berada di bawah pengawasan Bank Nasional Hongaria dan wajib memiliki asuransi tanggung gugat dengan nilai yang sangat tinggi. Wali amanat tersebut hanya diperbolehkan mempekerjakan karyawan dengan „surat keterangan kelakuan baik” yang valid. Pasangan wali amanat atau kreditur pribadi dan kreditur aset perwalian lain yang dikelola oleh wali amanat tidak berhak untuk mengajukan klaim atas bagian aset perwalian. Karena terdapat banyak persyaratan profesional dan mekanisme pengawasan dalam sistem hukum, Mr. Petrov tentu saja bisa memiliki kepercayaan diri dalam pengawasan hukum tentang trust (perwalian).

Hal ini tergantung pada sistem hukum yang berlaku, tetapi biasanya trust (perwalian) berstruktur baik menjadi solusi termudah dan paling efisien untuk menghindari kreditur. Hal ini benar terutama di negara-negara seperti Hongaria, di mana kreditur bisa mengeklaim dana dari aset trust (perwalian) hanya jika bisa membuktikan kesalahan tanpa keraguan dalam prosedur pengadilan bahwa transfer aset ke perwalian adalah kecurangan. Kreditur harus membuktikan di Hongaria bahwa tranfer aset adalah kecurangan yang merupakan dasar untuk memenuhi klaim orang ketiga yang dicabut seluruhnya atau sebagian. Dalam hal memiliki perlindungan perwalian UE yang terdaftar di Hongaria, menantang struktur adalah beban, karena ada beberapa persyaratan:

• tindakan hukum hanya bisa dijalankan di Hongaria dalam bahasa hongaria,
• harus ditetapkan bahwa kreditur memiliki klaim yang valid terhadap pemilik kekayaan pada saat menandatangani hubungan perwalian,
• juga harus dibuktikan bahwa aset lain pemilik kekayaan tidak cukup untuk memenuhi klaim kreditur,
• kreditur juga harus membuktikan bahwa wali amanat bertindak dengan iktikad tidak baik atau mencari keuntungan yang tidak beralasan dari kontrak,
• semua yang di atas harus dibuktikan tanpa keraguan.

Tidak ada kreditur yang berhasil mengajukan klaim atas aset perwalian selain klaim transfer tidak sah. Ini juga berlaku jika kreditur sebagai otoritas atau lembaga pemerintah.

Selanjutnya, dengan ketentuan bahwa tidak ada perjanjian yang tersurat dalam pelaksanaan keputusan pengadilan sipil/keputusan otoritas antara Hongaria dan negara asing terkait (misalnya: AS), keputusan pengadilan negara asing yang berhubungan dengan klaim tentang aset perwalian dari perwalian di Hongaria sama sekali tidak akan diakui dan juga tidak akan berlaku di Hongaria. Pada kasus tersebut, kreditur/atau otoritas asing wajib mengambil tindakan hukum sebagai bagian dari prosedur berjenjang di Hongaria perihal pemilik kekayaan dan wali amanatnya.

Mari kita lihat dalam contoh di atas:

Mr. Goldmann established an EU trust registered in Hungary as a settlor. There is a creditor in thMr. Goldmann menetapkan perwalian UE yang terdaftar di Hongaria sebagai pemilik kekayaan. Ada kreditur di AS yang memiliki klaim yang terlambat terhadap Mr. Goldmann, dan kreditur berhasil menuntut pemilik kekayaan dan perwalian UE yang terdaftar di Hongaria sebagai tergugat di AS. Dengan ketentuan bahwa tidak ada perjanjian tersurat tentang pelaksanaan keputusan pengadilan sipil antara Hongaria dan AS, keputusan pengadilan di AS yang berhubungan dengan klaim tentang aset perwalian sama sekali tidak akan diakui.

The creditor of Mr. Goldmann must take legal action as  part of a multilevel procedure in Kreditur Mr. Goldmann wajib mengambil tindakan hukum sebagai bagian dari prosedur berjenjang di Hongaria terhadap wali amanat. Pada bagian akhir prosedur ini, penerimaan keputusan pengadilan di Hongaria akan berlaku di Hongaria (tetapi masih melalui prosedur pelaksanaan terpisah). Tindakan hukum hanya bisa dijalankan dalam Bahasa Hongaria di Hongaria.

Primus Wealth menempatkan aset Anda di bawah perlindungan perjanjian investasi internastional. Kami mendirikan struktur di UE di bawah perlindungan hukum UE dan MIGA (Badan Penjamin Investasi Multilateral) dan memanfaatkan kesempatan dari jaringan yang luas dari perjanjian pajak berganda dan perjanjian perlindungan investasi. Sehubungan dengan perlindungan investasi internasional, aset di bawah manajemen Primus Wealth tidak bisa diambil alih tanpa kompensasi harga pasar yang cukup adil. Penting untuk diketahui bahwa di negara-negara lepas pantai, seperti Kepulauan Cayman, BVI, Jersey, dll. jenis sistem perlindungan investasi yang aman tidak ada. Perlindungan yang diberikan oleh Primus Wealth mencakup hubungan domestik dan hubungan internasional. Primus Wealth bisa membuat sistem bekerja untuk Anda. Solusi perwalian kami di UE dan AS bisa membantu mendapatkan kembali privasi Anda dalam masa FATCA, CRS dan Pendaftaran Kepemilikan Manfaat UE. Hampir tidak mungkin bagi pihak otoritas berwenang mendapatkan akses ke aset Anda jika Anda mempunyai perwalian hibrida UE.

Contoh:

Mr. Petrov – tinggal di Moskow – ingin memperoleh privasi penuh atas asetnya. Primus Wealth menyarankan perwalian hibrida berbasis UE yang berkantor pusat di Hongaria dengan gabungan perusahaan induk di Luksemburg. Perlindungan yang diberikan oleh hukum untuk perwalian di Hongaria tidak hanya memperluas hubungan domestik, tatapi juga berbagai interferensi yang mungkin datang dari luar negeri. Dengan ketentuan bahwa tidak ada perjanjian tersurat tentang pelaksanaan keputusan otoritas yang berwenang antara Luksemburg dan Rusia, keputusan otoritas Rusia tentang aset perwalian tidak akan langsung diterapkan. Dalam hal ini, otoritas berwenang harus mengambil tindakan hukum di Luksemburg terlebih dahulu dan kemudian di Hongaria.

(Kami harus mencatat bahwa Hongaria tidak memiliki perjanjian bilateral atau pertemuan multilateral yang berlaku mengenai pengakuan dan pelaksanaan keputusan antara lain dengan Kazakhstan, Uzbekistan, Indonesia, Malaysia, India, Israel, Jepang, Hong Kong, dll.)

Ya, bisa. Primus Wealth SA. di Luksemburg sebagai perusahaan internasional memberikan layanan yurisdiksi yang berbeda-beda dan menurut hukum berlaku yang berbeda-beda. Hukum yang berlaku tergantung pada struktur dan sarana yang kita gunakan untuk mencapai tujuan klien kami. Dalam hal perusahaan, dasar keluarga, dan perwalian, hukum yang berlaku harus menjadi hukum dari yurisdiksi sarana ini. Misalnya, jika kita mendirikan perusahaan di London, hukum yang berlaku di perusahaan adalah hukum Inggris. Namun, jika tujuannya untuk mencapai tingkat perlindungan privasi yang tinggi melalui perwalian, maka perwalian harus didirikan di bawah hukum di Nevada, Dakota Selatan atau hukum Hongaria. Dalam hal ini, hukum yang berlaku dari perwalian ini akan menjadi hukum bagi tempat ini. Sebaliknya, dalam hubungan kontrak, pihak yang mengadakan perjanjian memiliki kebebasan absolut untuk mengesahkan hukum kontrak yang berlaku. Oleh karena itu, perusahaan yang terdaftar di Luksemburg atau perwalian yang memiliki tempatnya di Hongaria bisa memilih hukum Inggirs sebagai hukum yang berlaku dalam hubungan kontrak. Perusahaan juga bisa memilih dengan bebas yurisdiksi penyelesaian perselisihan.

Mari kita lihat contoh di atas:

Klien memiliki perwalian yang terdaftar di Siprus. Hukum yang berlaku untuk perwalian itu adalah hukum Siprus. Perwalian ini mengikuti pelaporan CRS dan harus menyatakan UBOnya di bawah sistem pendaftaran pemilik manfaat UE. Perwalian tersebut meliputi 25% pemegang saham perusahaan induk di Siprus.

TKlien ingin menjaga privasinya dan tidak ingin terdaftar sebagai UBO dari Cyprian Holding Co. Perwalian di Siprus harus dipindahkan ke Hongaria dan dimasukkan menurut sistem perwalian hibrida di Hongaria, yang bisa melindungi privasi dan aset klien dan saat yang bersamaan mematuhi sistem EU BO. Wali amanat, tempat, dan hukum yang berlaku dari perwalian harus diubah menjadi di Hongaria. Namun, hukum yang berlaku untuk perusahaan dan kontrak dasar dan tempat penyelesaian konflik tetap lengkap.

Tentu saja, Anda tidak perlu membayar pajak dua kali. Tujuan kami adalah menggunakan manfaat pajak dan meminimalkan atau mengurangi hingga nol jumlah pajak yang harus dibayar. Jika struktur tidak bisa dilakukan dengan menurunkan pajak hingga nol, maka kita memanfaatkan sistem perjanjian perpajakan berganda. Salah satu tujuan terpenting dalam perencanaan kekayaan adalah menghilangkan pajak transfer dan pajak warisan untuk aset yang berada di seluruh dunia. Primus Wealth menawarkan alat yang sangat efektif untuk mencapai tujuan ini dengan menggunakan jaringan perjanjian pajak berganda. Solusi yang diberikan oleh Primus Wealth pembebasan dari pajak berganda.

Mari kita lihat contoh di atas:

Klien kami, Mr. Lopez dikenakan pajak berganda karena desain struktur lepas pantai yang buruk di Kepulauan Cayman. Meskipun kami telah merekomendasikan destinasi lepas lantai lain, kami memilih struktur perwalian yang terdaftar di UE agar mengurangi jumlah pajak yang harus dibayar dengan menggunakan sistem perjanjian pajak berganda yang mendukung. Mr. Lopez menetapkan perwalian di Hongaria dan memindahkan 100% saham LLC dengan pajak tempat tinggal di AS. Perwalian memberikan pinjaman kepada LLC dan LLC. wajib membayar bunga atas pinjaman tersebut. Menurut Konvensi antara Hongaria dan AS untuk penghindaran pajak berganda (DTT) „Bunga yang diakibatkan dari Negara Pihak Persetujuan dan dibayarkan kepada warga dari Negara Pihak Persetujuan lain akan dikenakan pajak hanya di Negara lain tersebut.” DTT memberikan petunjuk untuk pajak, sehingga solusinya akan dibebaskan dari pajak berganda. Selain itu, bunga masuk bebas pajak.

Ini tergantung pada yurisdiksi dan lokasi aset perwalian. Namun, Primus Wealth berusaha mendapatkan perlakuan bebas pajak untuk aset yang ditransfer. Oleh karena itu, sebagian besar kasus transfer tidak menimbulkan pajak.

Mendirikan perwalian dan aset yang ditransfer ke perwalian UE yang terdaftar di Hongaria sepenuhnya bebas pajak, tidak ada pajak atau jenis biaya atau beban biaya serupa terkait perwalian. Perwalian memiliki manfaat pajak: misalnya, imbal hasil keuangan yang masuk, dividen, capital gain (keuntungan modal) bebas pajak. Distribusi aset dibagi menjadi dua bagian:

• distribusi modal, yang selalu bebas pajak 
• distribusi imbal hasil, yang bebas potongan pajak jika penerima manfaat adalah badan hukum atau mengikuti distribusi imbal hasil, yang bebas pemotongan pajak jika penerima manfaat adalah badan hukum atau mengikuti pemotongan pajak maksimum 15% jika penerima manfaat individu swasta.

Mari kita lihat contoh ini sebagai ilustrasi:

Ya, berhasil mengikuti prosedur KYC Primus Wealth bisa mempersiapkan dan mengelola permohonan Anda untuk izin tempat tinggal atau kewarganegaran di negara berikut:

• Austria,
• Bulgaria,
• Kanada,
• Siprus,
• Estonia,
• Yunani,
• Hungaria
• Italia,
• Malta,
• Portugal,
• Swiss,
• UK (Britania Raya).

Untuk memastikan privasi kliennya, Primus Wealth menawarkan bantuan dalam mendapatkan izin tempat tinggal di UE, UK, Kanada dan Swiss, yang memungkinkan klien untuk mendapatkan alamat tempat tinggal, dan nomor pajak di negara-negara di atas. Dengan alamat tempat tinggal permanen, klien membutuhkan nomor pajak setempat, karena tempat tinggal permanen menimbulkan pajak tempat tinggal. Di banyak negara, klien bisa memiliki sistem pajak tanpa domisili atau pajak sekaligus. Lembaga pelaporan keuangan (seperti Primus Wealth) yang beroperasi di negara-negara yang telah mengadopsi CRS wajib melaporkan kepada kantor pajak setempat rekening yang secara langsung atau tidak langsung dimiliki oleh individu dengan alamat tempat tinggal di negara lain yang telah mengadopsi CRS. Tetapi pajak tempat tinggal permanen memberi wewenang klien untuk menjadi orang setempat, oleh karena itu penyedia layanan harus mengubah dalam file internalnya status CRS dan klien tidak akan dilaporkan jika ia memenuhi syarat sebagai orang setempat.

Mari kita lihat contoh untuk status CRS:

Klien kami, Mr. Tong berkebangsaan Malaysia dan memiliki perwalian UE yang terdaftar di Hongaria. Rekening yang dibuka oleh Primus Wealth untuk aset perwalian – sebagai wali amanat profesional berlisensi – dianggap sebagai rekening yang bisa dilaporkan. Pemilik bunga ekuitas dianggap sebagai orang yang diperlakukan sebagai pemilik kekayaan (klien) dan penerima manfaat dari semua atau sebagian aset perwalian. Dengan demikian, pemilik kekayaan, dan penerima manfaat sebagai orang-orang yang dilaporkan, oleh wali amanat profesional berlisensi yang terikat untuk mengidentifikasi dan melaporkan. Pada saat yang sama, Primus Wealth mengatur izin tempat tinggal untuk klien. Jika pemilik kekayaan adalah orang yang memegang alamat tempat tinggal di Hongaria, maka Primus Wealth tidak terikat oleh identifikasi di atas dan persyaratan laporan sebagai pemilik langsung atau tidak langsung rekening bank yang memegang alamat tempat tinggal, yang menempatkannya di luar ruang lingkup CRS.

A) Anda bisa memindahkan aset yang memenuhi persyaratan bank via bank atau transfer sekuritas setelah penetapan badan yang dipilih (perwalian, lembaga, dana investasi).

B) Dalam hal aset yang tidak bisa memenuhi syarat bank, Primus Wealth mengatur registrasi transfer kepemilikan di pendaftaran publik.

Mari kita lihat di atas dengan ilustrasi:

Ya, Primus Wealth menerapkan pedoman investasi. Pedoman investasi yang umum menentukan bagaimana harus mengelola aset. Primus Wealth mengelola aset sesuai dengan penilaian awal keselarasan dengan mempertimbangkan klasifikasi risiko klien:

• Risiko rendah: mencari imbal hasil tanpa risiko agar bisa mencapai profit yang lebih tinggi (kira-kira imbal hasil 5 %).

• Risiko menengah: mencari imbal hasil yang lebih tinggi daripada imbal hasil tanpa risiko tetapi menerima kerugian untuk mencapai profit yang lebih tinggi. Pada saat yang bersamaan, risiko ini menghindari transaksi yang mengakibatkan kerugian investasi yang mengakibatkan kerugian investasi yang signifikan (kira-kira imbal hasil 8-12%).
• Risiko tinggi: mencari imbal hasil yang lebih tinggi daripada risiko menengah tetapi menerima kerugian untuk memperolah profit yang lebih tinggi. (Produk yang memungkinkan: obligasi dengan maturitas panjang, saham dan dana investasi derivatif, obligasi korporasi, saham, saham dalam bisnis, dll.) – kira-kira imbal hasil 15-16%.
• Risiko sangat tinggi: kira-kira imbal hasil 20%.

Mari kita lihat bagaimana cara kerja data investasi kami selama beberapa tahun terakhir:

Perlindungan aset membuat kreditur mengalami kesulitan untuk mengajukan klaim atas aset Anda. Jika Anda memilih perwalian yang tepat untuk tabungan Anda, Anda bisa memiliki perlindungan aset yang maksimum. Jika aset perwalian sangat aman terhadap semua jenis klaim terhadap pemilik kekayaan, wali amanat dan penerima manfaat, Anda bisa bersandar dan bersantai. Hal ini memastikan bahwa Primus Wealth mampu memberikan perlindungan aset maksimum untuk kliennya. Ada tiga lapisan perlindungan aset: (a) domestik, (b) federal (UE) dan (c) perlindungan perjanjian investasi internasional.

Pada tingkat domestik, kreditur pemilik kekayaan bisa menuntut aset dari aset perwalian hanya jika mereka bisa membuktikan di luar keraguan yang sepadan dari prosedur pengadilan bahwa transfer aset ke perwalian ada kecurangan. Prosedur harus dijalankan di Hongaria dengan menggunakan bahasa Hongaria (lihat poin 2 di atas). Kreditur tidak berhak mengajukan klaim atas setiap bagian aset perwalian. Kreditur dari penerima manfaat hanya boleh mengajukan klaim atas aset perwalian dari saat ini ketika perwalian aset harus dibagikan kepada penerima manfaat.

Pada tingkat federal investasi berada di bawah perlindungan hukum UE. Hukum UE adalah hukum tertinggi di UE dan wali amanat profesional harus memiliki lisensi yang sesuai dan memenuhi persyaratan ketat mengenai karyawan dan operasinya. Hukum UE melindungi antara lain hak pribadi, privasi, hak kepemilikan dan hak pembayar pajak untuk memiliki kebebasan pendirian.

Pada tingkat internasional, DTT, jaringan perjanjian perlindungan investasi dan MIGA (Lembaga Jaminan Investasi Multilateral) melindungi investasi. Hongaria juga mempunyai 34 perjanjian perlindungan investasi bilateral dengan negara ketiga di luar UE. Semua penjanjian ini disetujui oleh UE.

Jika kreditur sangat agresif, Primus Wealth memilih yurisdiksi untuk perlindungan di mana ada kekurangan konsep kepemilikan kewarganegaraan ganda (tingkat perlindungan aset UE). Alhasil, kreditur tidak akan mempunyai akses ke aset perwalian.

Menurut jenis perwalian di Anglo-Saxon, termasuk perwalian yang ditetapkan dari yurisdiksi AS, wali amanat memegang hak hukum (kepemilikan hukum) atas aset perwalian, yang muncul sebagai pemilik di dunia luar, sementara penerima manfaat yang disebutkan dalam akta perwalian memiliki hak manfaat (kepemilikan ekuitas) atas aset perwalian (kepemilikan ganda).

Di bawah sistem hukum sipil, wali amanat hanya mendapatkan kepemilikan atas aset perwalian. Dalam yurisdiksi hukum sipil, kepemilikan bersifat absolut dan tidak bisa dibagi; sehingga, tidak ada perbedaan antara hak hukum dan hak manfaat (kurangnya kepemilikan ganda). Karena kurangnya konsep kepemilikan ganda, tidak ada kreditur yang berhasil mendapatkan klaim atas aset perwalian selain adanya kecurangan klaim transfer. Aset perwalian terpisah dari aset pribadi wali amanat dan tidak bisa disatukan dengan aset perwalian lain yang dikelola oleh wali amanat.

Sangat berat bagi kreditur untuk mengajukan klaim tentang aset perwalian karena tingkat perlindungan aset domestik – kreditur terpisah dari aset.

Mari kita lihat contoh:

The client Mr. Sarapov as settlor establishes an EU trust registered in Hungary and Klien Mr. Sarapov sebagai pemilik kekayaan menetapkan perwalian UE yang terdaftar di Hongaria dan menunjuk anak-anaknya sebagai penerima manfaat. Primus Wealth bertindak sebagai wali amanat berlisensi profesional dan aset yang ditransfer sejumlah 1 juta Dolar Amerika Serikat.

TPasangan wali amanat atau kreditur pribadi dan kreditur aset perwalian lainnya yang dikelola oleh wali amanat tidak berhak mengajukan kredit atas setiap bagian aset perwalian.

Kreditur penerima manfaat hanya bisa mengajukan klaim atas aset perwalian dari saat ini ketika aset perwalian harus dibagikan kepada penerima manfaat menurut ketentuan akta perwalian.

Kreditur Mr. Sarapov bisa mengajukan penyelesaian klaim dari aset perwalian hanya jika beliau bisa membuktikan di luar keraguan yang sesuai pada prosedur pengadilan Hongaria bahwa transfer aset kepada perwalian ada kecurangan.

Pada saat memastikan bahwa pemilik kekayaan memegang kendali atas aset, aset dilindungi.

It depends on the cooperation and contribution of the client – especially during the KYC Itu tergantung pada kerja sama dan kontribusi klien – terutama selama prosedur KYC yang tidak bisa dihindari dan bagian utama pekerjaan kami.

Setelah KYC klien, Primus Wealth bisa mendirikan struktur dan memberikan solusi yang sesuai kebutuhan kepada klien. Jika klien merasa puas dengan strukturnya, Primus Wealth bisa mempersiapkan dokumen perwalian, yang membutuhkan waktu maksimum 5-7 hari. Setelah para pihak menandatangani dokumen perwalian, Primus Wealth bisa mengatur pendirian perwalian: membuka rekening bank untuk aset perwalian, melakukan registrasi aset perwalian yang tidak memenuhi syarat bank, dll. Bank menganggap Primus Wealth sebagai lembaga keuangan dan sebagai perusahaan wali amanat profesional berlisensi; oleh karena itu, membuka rekening bank terpisah untuk perwalian membutuhkan dua hari kerja jika tidak ada keadaan KYC tertentu.

Mari kita lihat ilustrasi pendirian struktur perwalian Mr. Smith:

FATCA, CRS (Standar Pelaporan Bersama) dan pendaftaran kepemilikan manfaat UE telah menciptakan lingkungan hukum di mana privasi menjadi langka: mantan pasangan, otoritas, saingan bisnis bisa melihat data bisnis pribadi Anda setiap saat. Primus Wealth membantu kliennya mendapatkan kembali privasi mereka meskipun mereka bisa mempunyai kontrol yang kuat atas aset mereka.

The European privacy protection regime is uniquely designed to protect the UBO’s idSistem perlindungan privasi Eropa dirancang dengan unik untuk melindungi identitas UBO meskipun pendaftaran kepemilikan manfaat UE memberikan sedikit ruang untuk manuver bagi mereka yang lebih suka menjaga privasi mereka pada saat ini.

Contoh:

Contoh yang bagus untuk struktur perlindungan privasi yang efektif adalah perwalian hibrida di Hongaria yang menggunakan lembaga manajemen aset (“AMF”). AMF merupakan sarana hibrida yang menyatukan perwalian dan konsep lembaga. Peraturan tentang AMF mencakup anggapan hukum dengan pandangan khusus tentang penerima manfaat AMF yang membuahkan hasil yang tidak konvensional dalam menetapkan kepemilikan manfaat perwalian hibrida yang dikelola oleh AMF, dengan mengingat bahwa hanya wali amanat (dalam hal ini dewan lembaga) diklasifikasi sebagai UBO. Namun, lembaga manajemen aset tidak memenuhi syarat sebagai lembaga keuangan dan tidak berkewajiban untuk melaporkan penerima manfaat, bahkan dalam hal pembagian. Lembaga pelaporan keuangan mengelompokkan AMF sebagai badan bukan keuangan pasif, yang pemilik manfaatnya anggota dari dewan lembaga.

Mari kita lihat struktur hibrida:

Pertanyaan umum untuk perencana waris: manakah yang lebih baik untuk penerima manfaat saya, pewarisan atau perwalian? Jawaban dari pertanyaan ini: ini tergantung pada sistem hukum yang berlaku, tetapi pada umumnya perwalian yang berstruktur dengan baik bisa menjadi solusi termudah dan paling efisien. Menyerahkan aset Anda dirancang dan dikelola dengan baik oleh perwalian memberikan perlindungan kepada penerima manfaat Anda dalam menghadapi banyak situasi. Misi kami untuk membantu klien kami merencanakan dan mencapai tujuan hidup dan legasi mereka dengan memberikan saran profesional. Perwalian adalah salah satu yang terpenting tetapi bukan sarana transfer aset eksklusif antar generasi.

Pengadilan warisan menunjukkan bahwa secara umum membutuhkan waktu lama untuk memastikan jumlah harta dan identitas pewaris. Hal ini karena setiap kasus pewarisan, orang yang mendapat akibat harus menunggu persetujuan negara mengenai harta tersebut dan pemilik yang baru. Alhasil, waktu antara kematian pewaris dan pengakuan akuisisi kepemilikan oleh negara mungkin sedikit diperpanjang, dalam beberapa kasus ekstrim, bisa memakan waktu beberapa tahun.

Dalam hal yang disebut dengan“keluarga multi yurisdiksi”, ketika anggota keluarga tinggal di wilayah dengan yurisdiksi berbeda dan aset serta investasi mereka berada di negara berbeda, perwalian bisa menjadi solusi efisien untuk mencegah tabrakan yurisdiksi jika pemilik kekayaan meninggal dan ada keharusan untuk menjalani pengadilan warisan di beberapa negara.

Mari kita lihat contoh klien kami:

Mr. Smith meninggal dunia di California pada awal tahun 2019 tanpa membentuk perwalian. Beliau memiliki aset di AS dan Eropa serta Mr. Smith memiliki kewarganegaraan ganda (AS dan Hongaria). Terjadi perselisihan hukum antara ahli waris dan prosedur warisan yang berlangsung hingga saat ini di Hongaria dan California. Apa yang Mr. Smith harus lakukan?

Mr. Smith harus membentuk perwalian atas hidupnya dan menunjuk penerima manfaat, dan menetapkan waktu pembagian modal/imbal hasil pada akta perwalian, membuatnya dengan tanggal tertentu, usia, kondisi, atau kejadian. Selain itu, jika beliau ingin menyimpang dari aturan pewarisan wajib, beliau bisa melakukannya melalui perwalian.

Pilihan terbaik bisa saja perwalian di Hongaria, karena Hongaria memiliki lingkungan hukum yang sangat mendukung: aset perwalian bukan bagian harta; oleh karena itu, aset perwalian tidak dilibatkan dalam pengadilan warisan yang tiada akhirnya.

Ini tergantung pada yurisdiksi. Tetapi keseluruhan, ada yurisdiksi di mana perwalian tidak terikat dengan aturan pewarisan. Kami merekomendasikan bahwa strategi perencanaan harta merupakan bagian yang tak terpisahkan dari seluruh rencana manajemen kekayaan klien kami.

A trust can be a well-designed and institutionalised solution for providing care for iPerwalian bisa dirancang dengan baik dan menjadi solusi yang dilembagakan untuk memberikan perhatian kepada kerabat penyandang cacat, anak di bawah umur atau kerabat tanpa pendapatan independen, memastikan bahwa pasangan yang masih hidup, anggota keluarga di bawah umur atau penyandang cacat akan mendapatkan manfaat, pendidikan yang pantas, dll setelah kematian pemilik kekayaan. Jika klien memilih solusi perwalian yang terbaik, ia akan menyimpang dari aturan pewarisan wajib, yang dengan bebas memutuskan siapa, jam berapa dan sejauh mana akan menerima bagian aset dan imbal hasil mereka.

Contoh:

Klien kami Mr. Jones memiliki perusahaan menengah yang dikelola dengan baik dan memiliki anak dari beberapa perkawinan. Hubungan antara ahli waris yang berpotensi tidak meyakinkan dan ada alasan kuat bahwa akan ada perselisihan tentang hartanya. Mr. Jones menetapkan perwalian untuk mencegah perselisihan dan kerugian aset sebagai akibat dari perselisihan tersebut. Ia mentransfer saham perusahaannya ke perwalian dan menunjuk wali amanat profesional untuk mengelola bisnisnya. Ia menyimpang dari aturan pewarisan dan menunjuk anak-anaknya sebagai penerima manfaat tetapi tidak memasukkan istrinya yang sekarang. Meskipun Mr. Jones wajib memberikan bagian wajib untuk istrinya, ia bisa menghilangkannya dari akta perwalian. Dengan perwalian ini, Mr. Jones bisa mengurangi perseteruan keluarga yang berhubungan dengan aset dan ada peluang yang lebih tinggi untuk membuat asetnya tidak dibagikan dan berhasil meneruskan bisnis keluarga. Jika Mr. Jones meninggal, perusahaannya tidak akan dibagi, dan tidak akan dilibatkan dalam surat wasiat yang tidak nyaman.

Sebelum menikah, penting untuk dipertimbangkan cara aset pribadi dilindungi jika terjadi perceraian. Cara yang biasanya digunakan adalah perjanjian pranikah. Namun, ada beberapa masalah yang berhubungan dengan perjanjian pranikah. Perjanjian pranikah adalah perjanjian pihak-pihak yang terlibat antara pasangan sebelum menikah. Untuk pasangan yang ingin menikah, mengajukan perjanjian pranikah sangat sulit; ini bisa menimbulkan pernikahan dibatalkan. Perjanjian pranikah meminta pengungkapan keuangan seluruhnya. Sangat sedikit pasangan yang bersedia membagi setiap aspek hubungan keuangan mereka. Perjanjian pranikah, jika salah dipersiapkan, bisa dihapuskan oleh pengadilan setelah permohonan dari pihak yang ingin bercerai. Meskipun perjanjian pranikah dirancang dengan benar, tidak ada jaminan ini akan berlaku.

Primus Wealth Group menawarkan kesempatan untuk calon pasangan yang ingin menikah untuk sepenuhnya melindungi aset mereka tanpa harus perjanjian pranikah yaitu dengan perwalian.

Contoh:

Klien kami Igor sebelum menikah bertindak sebagai pemilik kekayaan yang dapat membuat perwalian dengan mentransfer asetnya ke perwalian. Dengan melakukannya, bisa dibuat perwalian yang tidak dapat dibatalkan, yang menjamin perlindungan dari kreditur, penuntut gugatan dan tentu saja calon mantan pasangan. Penerima manfaat perwalian mungkin dipilih secara bebas oleh pemilik kekayaan, yang mungkin Igor sendiri.

ThAset perwalian bisa digunakan untuk menjamin pinjaman. Namun, wali amanat bisa menggunakan aset perwalian dan bertindak hanya dalam kerangka kerja akta perwalian dan tidak bisa memperpanjang di luar kuasanya. Oleh karena itu, istilah terbaik untuk ini: “ahli amanat bisa membebankan aset”. Ahli amanat bisa meminta kredit yang dibebankan pada aset yang ditransfer dan meminjam atau membebankan aset perwalian (atau investasi yang termasuk aset perwalian).

Selain itu, wali amanat bisa menginvestasikan dana dan sahamnya, juga lahan yasan, sekuritas tak terdaftar, karya seni atau logam mulia yang termasuk aset perwalian, dan menghentikan investasi tersebut berdasarkan kebijaksanaannya, atau mengubah portofolio investasi.

Contoh:

Mr. Wang menetapkan perwalian yang bertindak sebagai pemilik kekayaan dan mentransfer kontribusi uang tunai ke perwalian dengan tujuan membeli perusahaan dan beliau ingin meningkatkan kapitalisasi perusahaan yang diperolehnya. Oleh karena itu, Mr. Wang menetapkan di akta perwalian bahwa aset perwalian bisa digunakan untuk menjamin pinjaman. Kemudian Primus sebagai wali amanat membeli saham perusahaan menggunakan satu bagian kontribusi dana yang ditransfer. Untuk kapitalisasi perusahaan perwalian yang diberikan dana menggunakan aset yang ditransfer menurut akta perwalian.

LLC adalah cara yang sederhana dan mudah untuk dijalankan dan menggunakan struktur yang baik, sehingga kita bisa mengatakan: ya, ini pantas. LLC bekerja dengan baik ketika ketika kita mendirikan struktur perlindungan aset untuk ke depan dari masalah yang mungkin dihadapi klien. LLC digunakan untuk melindungi aset cair, lahan yasan, kepentingan bisnis, koleksi, dan properti intelektual. Tingkat perlindungan yang lebih tinggi memerlukan penggabungan LLC dan perwalian. Ini biasanya membuat sedikit perbedaan di mana LLC dikelola. Primus selalu menggunakan LLC di bawah perwalian yang kami kelola karena perlindungan aset yang lebih jauh membawa dan selalu menggunakan solusi yang disesuaikan untuk klien kami. LLC di bawah perwalian dikendalikan oleh wali amanat yang berarti Primus berhak menggunakan hak pilih sebagai wali amanat dan untuk menunjuk pejabat eksekutif perusahaan yang berhubungan dengan aset perwalian yang berhubungan dengan ketentuan akta perwalian.

Asset transfer as caTransfer aset sebagai modal bebas pajak dan ada kebebasan penuh untuk mempertahankan kontrol atas aset dan mengembalikan aset kepada klien.

Contoh:

Mr. Kovac mengikuti berbagai kegiatan bisnis. Beliau ingin mendirikan perusahaan, tetapi beliau tidak ingin terlibat langsung dalam transaksi. Beliau membentuk perwalian independen yang bertindak sebagai pemilik kekayaan – sekaligus penerima manfaat – dan memindahkan kontribusi uang tunai sebagai aset yang ditransfer ke perwalian. Wali amanat – yang mewakili perwalian – menetapkan LLC di bawah payung perwalian dengan menggunakan kontribusi uang tunai dari registrasi perusahaan. Transfer aset sebagai kontribusi modal menjadi perusahaan baru bebas pajak.

Jika aset perwalian mencakup partisipasi atau bagian LLC, wali amanat bisa menggunakan hak-hak mengenai pengelolaan korporat partisipasi/bagian LLC yang berhubungan dengan aset perwalian. Namun, perpanjangan hak-hak ini tergantung pada sistem hukum yang berlaku. Di bawah sistem hukum sipil, wali amanat mendapatkan kepemilikan atas aset perwalian, kepemilikan bersifat absolut dan tidak bisa dibagi. Sebagai pemilik, wali amanat bisa menggunakan banyak hak mengenai pengelolaan korporat, tetapi belum menyelesaikan kontrol ekonomi (mempertimbangkan manajemen perusahaan).

Dalam sistem hukum sipil, wali amanat bisa menggunakan contoh hak di bawah yang berhubungan dengan pengelolaan korporat:

• penunjukan dan penarikan direktur utama, penetapan mekanisme untuk penunjukan, serta penggunaan hak karyawan yang berhubungan dengan direktur utama;
• penunjukan dan penarikan dewan pengawas, penetapan mekanisme penunjukan;
• menentukan target bisnis korporat;
• penunjukan manajemen;
• penetapan pedoman remunerasi manajeman, pengawasan kegiatan manajemen dan pengambilan langkah-langkah yang diperlukan yang berhubungan dengan pengawasan;
• evaluasi dan remunerasi direktur utama), dewan pengawasan dan manajeman;
• penentuan pedoman manajemen risiko, yang memastikan faktor risiko, kesesuaian dan mekanisme kontrol dan sistem pengawasan, serta kepatuhan hukum;

Namun, menggunakan penjamin bisa menjadi cara khusus untuk mengontrol kegiatan ekonomi perusahaan (aset) yang ditransfer sebagai berikut:

Penjamin berarti seseorang, yang melakukan pengawasan terhadap kegiatan wali amanat dan menggunakan kekuasaan dan hak yang diberikan di bawah akta perwalian. Misalnya, pemilik kekayaan berhak menunjuk penjamin yang persetujuan sebelumnya dibutuhkan untuk menyerahkan aset perwalian atau bagian aset perwalian.

Yes, PrimuYa, Primus Wealth mempertahankan kebijakan asuransi kompensasi keuangan yang diberikan oleh Lloyds Syndicate, yang menghasilkan perlindungan keuangan yang efektif untuk klien kami yang terhormat. Asuransi menanggung kegiatan Grup kami di seluruh dunia yang berfungsi sebagai jaring keamanan untuk klien kami.

In addition, all Selain itu, semua kolega kami memiliki gelar magister jurusan hukum atau ekonomi atau keduanya. Kami mempekerjakan konsultan pajak domestik dan internasional, pengacara bergelar LLM, akuntan profesional dan analis pasar keuangan yang berpengalaman.

Contoh:

Mr. Smith ingin menjalankan perdagangan komersial sambil mengoptimalkan kewajiban pajaknya. Namun, Mr. Smith investor yang bijaksana, sangat berhati-hati, dan lebih suka investasi asuransi. Primus Wealth memperkenalkan kebijakan asuransinya dari Lloyds Syndicate dan Mr. Smith diyakinkan. Kemudian beliau membentuk perwalian independen yang bertindak sebagai pemilik kekayaan dan mentransfer kontribusi uang tunai ke perwalian. Beliau bisa tidur lelap sekarang meskipun ketika pasar dalam keadaan sulit karena investasinyan diasuransikan.

Tentu saja, Anda bisa mengakses dana Anda. Berapa lama waktunya sangat tergantung pada struktur, tetapi Primus Wealth Group selalu berusaha keras untuk membuat solusi yang paling sesuai untuk kliennya.

In the case of investment fund investment – where the investors have access to Dalam hal investasi dana investasi – di mana investor memiliki akses untuk portofolio ekuitas, obligasi, dan sekuritas lainnya yang dikelola secara profesional – dana Anda bisa dikeluarkan pada akhir bulan. Namun, ada beberapa sarana investasi – misalnya dana lindung nilai – di mana ketentuan penguncian membatasi kemampuan investor untuk menarik dana selama periode tertentu (biasanya satu tahun). Demikian pula untuk perwalian investasi kolektif (“CIT”) yang merupakan kendaraan yang berjalan lama yang digunakan oleh Primus Wealth untuk mencampurkan aset perwalian berkualitas untuk investasi. Ada juga kasus di mana persyaratan hukum menentukan panjangnya investasi. Contoh yang bagus adalah program izin tempat tinggal.

Dengan perwalian perseorangan, sifat aset bisa memengaruhi jangka waktu pengeluaran. Administrasi yang dijalankan oleh Primus Group cepat dan efisien. Aset cair bisa segera dikeluarkan, tetapi untuk perwalian perorangan rilis bisa berlangsung selama 1-2 minggu karena alasan administrasi (tim legal kami harus mempersiapkan dokumen yang diperlukan).

Mari kita lihat contoh menggunakan perwalian UNIT:

Klien kami, Mr. Ivanov ingin mengeluarkan aset perwaliannya karena beliau membutuhkan aset cair untuk investasi baru. Mr. Ivanov memiliki perwalian UNIT yang dikelola oleh Primus Group. Menggunakan perwalian Unit merupakan investasi yang sangat transparan menurut pandangan klien, karena kebijakan investasi, kategori risiko, mata uang akuntansi (dasar), konsep investasi, kenaikan unit proporsi minimum, indeks perbandingan, paparan portofolio maksimum, dan instrumen investasi yang berlaku ditentukan. Dalam contoh kami, Mr. Ivanov ingin mengeluarkan aset setelah berinvestasi satu setengah tahun pada akhir bulan Februari 2020.

Dengan perwalian UNIT, aset yang ditransfer oleh pemilik kekayaan akan berpartisipasi dalam investasi dari hari pertama kerja bulan depan setelah transfer yang ada. Unit investasi yang dialokasikan dihitung berdasarkan nilai aset bersih perwalian yang berlaku pada hari kerja terakhir bulan yang berjalan. Jangka waktu kepemilikan investasi minimum adalah 12 bulan pertama setelah tanggal mulai investasi. Setiap pembagian aset yang ditransfer kepada penerima benefit selama durasi kepemilikan minimum yang dimulai oleh pemilik kekayaan dikenakan komisi sebesar 2%. Dalam hal ini setelah berakhirnya durasi kepemilikan investasi, komisi tidak lagi berlaku.

Mr. Ivanov mulai pembagian Aset yang Ditransfer dengan mengirimkan Letter of Wishes (Surat Keinginan) secara tertulis kepada Primus Wealth pada awal bulan Maret.

The day of distribution of the Transferred Assets shall fall on one of the first three Hari pembagian Aset yang Ditransfer harus jatuh pada salah satu hari dari tiga hari kerja pertama per tiga bulan tahun kalender setelah paling tidak tiga puluh hari, ketika wali amanat menerima Letter of Wishes (Surat Keinginan) dari Pemilik kekayaan.

Therefore, Mr. Ivanov accessed his assets at the beginning of April 2020 and so he could suOleh sebab itu, Mr. Ivanov mengakses asetnya pada awal bulan April 2020 sehingga beliau bisa memulai bisnisnya yang baru.

InDalam sebagian besar kasus, pertanyaan ini bukan suatu masalah, karena aset yang ditransfer cair dengan menggunakan dana investasi atau perwalian UNIT. Dengan demikian, jumlah minimum selalu ada untuk menutupi biaya perawatan dan administrasi.

Jika klien mendirikan perwalian perorangan atau hibrida dan hanya aset yang tidak memenuhi syarat ditransfer ke atau disimpan pada aset perwalian – termasuk aset yang langsung atau tidak langsung ditransfer ke atau disimpan di perusahaan tercatat sebagai bagian dari aset perwalian -, sejumlah uang harus dibayarkan di muka untuk menutup ongkos dan biaya perwalian untuk dua bulan berikutnya. Primus Group berhak untuk membebankan semua biaya, pengeluaran dan ongkos untuk aset yang ditransfer.

Primus Group memiliki beberapa kewajiban dalam rangka memberikan informasi mengenai investasi, sehingga klien kami selalu bisa memonitor kegiatan Primus Group terkait perwalian dan investasi. Primus Group memberikan informasi dan rekening yang lengkap kepada klien sesuai permintaan mereka, tetapi paling tidak setahun sekali jika aset yang tidak memenuhi syarat bank ditransfer ke atau disimpan di aset yang ditransfer.

IJika investasi mencakup saham yang beredar atau uang tunai atau aset yang memenuhi syarat bank (sekuritas, instrumen keuangan yang bisa diperdagangkan, dll.) Primus Group memberikan informasi dan rekening lengkap setiap bulan kepada klien kami atau kepada orang yang ditunjuk oleh klien (penjamin, penerima manfaat). Jika Anda mempunyai perwalian UNIT, Primus Group akan mengirimkan laporan investasi Anda setiap tiga bulan. Ada beberapa dana investasi tertentu di mana klien bisa mengetahui nilai tukarnya hariannya. Semua laporan dikirim dalam bentuk tertulis.

If the Jika manajemen portofolio aset dijalankan oleh pihak ketiga dalam kerangka kerja perjanjian kerja, maka Primus Group memberikan informasi dan rekening yang lengkap setiap bulan kepada klien tentang informasi dan laporan yang diterima dari pihak sekali dalam sebulan.

Mari kita lihat struktur monitoring kami:

Tentu saja, tetapi itu tergantung pada sifat investasi.

Jika aset berada di dana investasi, wali amanat tidak bisa menerima atau melakukan tindakan berdasarkan petunjuk khusus dari klien. Sebaliknya, klien bisa menggunakan hak petunjuk yang umum jika ia memiliki LLC yang terpisah. LLC berfungsi dengan baik ketika kami mendirikan struktur perlindungan aset ke depan mengenai kemungkinan masalah yang dihadapi klien. LLC digunakan untuk melindungi aset cair, lahan yasan sewa, kepentingan bisnis, koleksi, dan properti intelektual saat klien bisa memberikan arahan tentang keputusan bisnis secara langsung.

Dengan perwalian perorangan, klien sebagai pemilik kekayaan tidak bisa memberikan perintah langsung kepada wali amanat. Namun, wali amanat bisa mempertimbangkan permintaan klien: mari kita lihat contoh

Mr. Lopez menetapkan perwalian perorangan. Pada tanggal penandatanganan akta perwalian, Mr. Lopez tidak menunjuk penerima manfaat pada akta perwalian. Namun, akta memuat bahwa pemilik kekayaan berhak menunjuk penerima manfaat dalam bentuk „Letter of Wishes (Surat Keinginan)” dan berhak menetapkan penerima manfaat, tanggal dan ketentuan penetapkan atau penghentian hak tersebut. Meskipun Mr. Lopez tidak bisa memberikan perintah secara langsung kepada wali amanat, dengan menggunakan “Letter of wishes (Surat keinginan)” wali amanat akan mempertimbangkan keinginannya.