Захист Активів

Основним критерієм захисту активів, як одного з наріжних каменів планування майна, є захист існуючих активів від претензій третьої особи.

Клієнти Primus Wealth користуються як дуже сильним внутрішнім режимом захисту активів, який не надає доступ кредиторам для захоплення трастових активів, так і великою мережею двосторонніх договорів про захист інвестицій Люксембургу, Угорщини, ЄС та США.

В епоху FATCA, CRS і Реєстру бенефіціарних власників ЄС, коли переважає прагнення до фінансової транспарентності, захист активів і конфіденційності йдуть нога в ногу. Primus Wealth може забезпечити Вам максимальний юридичний захист і одну з найкращих податкових пільг, більш того, ми також можемо допомогти Вам повернути Вашу конфіденційність, зберігаючи за Вами сильний контроль над активами.

Фахівці із захисту активів регулярно використовують близько двох десятків різних структур для захисту активів клієнтів в цілому світі. Структура, яку ми використовуємо, залежить від того, наскільки добре клієнт хотів би захистити свої активи, наскільки агресивними будуть кредитори і які саме активи потребують захисту. Після чисельних структур з захисту активів, до яких ми вдавались найчастіше, ми прийшли до висновку, що найефективнішими з них є наступні:

1. “ТОВ”

Товариство з обмеженою відповідальністю являє собою просту і зручну у використанні структуру. Передача активів в якості капіталу не обкладається податком, і існує повна свобода збереження контролю над активами та повернення активів назад клієнту. ТОВ добре працюють, коли ми створюємо структуру захисту активів перед будь-якими можливими проблемами, з якими може зіткнутися клієнт. ТОВ використовуються для захисту ліквідних активів, оренди нерухомості, бізнес-інтересів, предметів колекціонування та інтелектуальної власності. З огляду на низьку вартість і низькі зусилля по створенню, ТОВ забезпечує найекономніший варіант. Проте, ця форма не забезпечує найвищий рівень захисту, так як корпоративна завіса ТОВ може бути порушена при певних обставинах. Більш високий рівень захисту вимагає поєднання ТОВ і трасту.

Зазвичай не має великого значення, де організовано ТОВ. Більш важливим фактором є те, як воно структуроване. Існує багато нюансів для правильного структурування ТОВ для захисту активів, в тому числі застережень про захист активів при розподілі, викуп прав і питань наступності управління. Primus Wealth регулярно використовує ТОВ в рамках керованих нами трастів в якості додаткових засобів захисту активів.

2. Траст

Траст ЄС, зареєстрований в Угорщині, є відмінним засобом захисту активів, так як ніхто з кредиторів засновника, трастового керуючого і бенефіціара не може мати доступ до трастових активів. Ні Люксембург, ні Угорщина не визнають рішення цивільних судів США а також ряду інших країн. Кредитор засновника ПОВИНЕН звернутися в судову інстанцію країни реєстрації проти засновника і трастового керуючого, а також ПОВИНЕН довести, що передача активів в траст була шахрайською. Тягар доказування лежить на кредиторі, і шахрайський характер передачі повинен бути доведений поза всяким розумним сумнівом.

Основні моменти трасту ЄС:

• абсолютна конфіденційність (у випадку гібридного трасту)
• повний захист активів
• посилений контроль
• гнучкість
• суворі фідуціарні обов’язки
• трастовий керуючий зобов’язаний дотримуватися конфіденційності
• ліцензований трастовий керуючий
• кілька видів трастів
• необмежений період дії (в разі гібридного трасту)
• можливість створити безвідкличний траст
• трастовим керуючим є люксембурзька компанія
• протектор
• відстеження активів
• право відкликати трастового керуючого в будь-який час
• повноваження змінювати регулюючі правила в будь-який час
• безподаткове переведення активів
• прибутковий податок з приватних трастових фінансових підприємств не стягується
• дотримання податкового та правового законодавства
• сегреговані трастові активи
• сегреговані банківські рахунки і рахунки для цінних паперів для кожного трасту
• відсутність загальнодоступної інформації про засновників і бенефіціарів
• щомісячні фінансові звіти для клієнтів

Особливості американського трасту:

• відсутність реєстраційних вимог
• таким чином, автоматичний обмін банківською інформацією (CRS) не здійснюється, а значить, забезпечується конфіденційність банківських операцій
• 0% ставка федерального податку США (на доходи з джерел, які не підпадають під юрисдикцію США) для нерезидентів
• 0% державні податки в Делавері, Вайомінгу, Південній Дакоті та Неваді
• немає реєстру юридичних осіб (бенефіціарів) в Америці
• абсолютна конфіденційність
• знижена відповідальність за дотримання вимог
• сильний захист активів
• гнучкість
• суворі фідуціарні обов’язки
• трастовий керуючий зобов’язаний дотримуватися конфіденційності
• сертифікований трастовий керуючий
• кілька видів трастів
• необмежений період дії (в Делавері та Південній Дакоті)
• можливість створити безвідкличний траст
• трастовий керуючий – це ліцензована в США трастова компанія
• протектор
• відстеження активів
• повноваження змінювати регулюючі норми в будь-який час
• безподаткове переведення активів
• дотримання податкового та правового законодавства
• сегреговані трастові активи
• сегреговані банківські рахунки і рахунки для цінних паперів для кожного трасту
• відсутність загальнодоступної інформації про засновників і бенефіціарів
• щомісячні фінансові звіти для клієнтів

Безвідкличний траст – більш складна структура, ніж ТОВ. При правильній структурі все ще немає податкових наслідків, і певний рівень контролю може бути збережений нашим клієнтом при правильному структуруванні трасту. У випадку з трастом, введення і виведення коштів ускладнене, і безвідкличні трасти краще підходять для таких активів, як нерухомість або інвестиційний рахунок, до якого не потрібно оперативний доступ. З безвідкличним трастом досягається вищий рівень захисту, ніж з ТОВ.

Існують різні типи безвідкличних трастів і різні методи їх фінансування. Ми налаштовуємо трасти для кожного клієнта відповідно до його потреб і обставин. Всі хороші трасти щодо захисту активів фінансуються на користь третьої сторони (часто – дітей засновника), і включають в себе використання трастового захисника (протектора).

Траст створив можливість для людей, що піддаються високому ризику в бізнесі, наприклад, для юристів, які несуть відповідальність всім своїм майном, або для керівників вищої ланки, захистити власність бенефіціарів, помістивши частину майна в траст.

На додаток до цих двох зазначених груп інтересів, трасти можуть бути альтернативою і для шлюбного контракту, оскільки предмети, передані в траст, відокремлені від належної засновнику та бенефіціару власності і не кваліфікуються як спільна власність. Використовуючи ретельно структурований траст до укладення шлюбу, сторони можуть запобігти багатьом непотрібні суперечки і тривалі судові розгляди у разі розлучення.

Крім того, траст є хорошим засобом проти шахраїв та аферистів. Той факт, що керовані активи перебувають у власності трастового керуючого, а особистість бенефіціарів не є загальновідомою, являє собою свого роду захист для бенефіціарів, які можуть користуватися керованими активами та їх перевагами, при цьому не виставляючи на загальний огляд і, в гіршому разі, не піддаючись атакам з боку зовнішнього світу.

Дізнайтеся, як можна захистити своє майно до укладення шлюбу за допомогою дошлюбного трасту.

До вступу в шлюб важливо подумати про те, як захистити наше особисте майно в разі розлучення. Часто використовуваним методом досягнення цього є шлюбний договір. Проте, існує безліч проблем, пов’язаних зі шлюбним договором:

• Шлюбний договір – це угода, укладена за обопільною згодою між парами до шлюбу. Для людини, яка збирається одружитися, просити укладення шлюбного договору часто буває важко, оскільки це може призвести до розірвання шлюбу.
• Шлюбний договір вимагає повного розкриття фінансової інформації. Далеко не всі пари готові поділитися один з одним усіма аспектами своїх фінансових справ.
• Дуже часто, при укладенні шлюбу, жодна зі сторін не володіє значним майном, що вимагає укладення шлюбного договору. Прохання скласти шлюбний договір після багатьох років спільного життя викликає сумніви у однієї з сторін і ставить у скрутне становище іншу сторону.
• Шлюбний договір, якщо він складений неправильно, може бути визнаний судом недійсним за заявою сторони, що бере участь в розлученні.
• Навіть якщо шлюбний договір складений правильно, немає гарантії, що він буде приведений у виконання. Потерпіла сторона може заявити, що шлюбний договір був несправедливим: він був підписаний під примусом, під впливом або не був розкритий або представлений.

Шлюб може бути поєднаний із захистом активів!

Primus Wealth – професійний, ліцензований в ЄС трастовий керуючий, пропонує можливість для майбутнього подружжя повністю захистити своє майно без необхідності укладення шлюбного договору.

Майбутній чоловік, який виступає в якості засновника, може створити зареєстрований в Угорщині/ЄС траст , передавши свої активи компанії Primus Wealth, яка виступає в якості трастового керуючого. Таким чином, можна створити безвідкличний траст, що забезпечує захист від кредиторів, позивачів за позовами і потенційних майбутніх шлюбних партнерів або колишнього подружжя. Бенефіціар трасту може бути вільно обраний засновником; ним може бути навіть сам засновник.

Траст ЄС в Угорщині є методом захисту активів, який також не завдає шкоди відносинам пар, які збираються одружитися. Він може бути заснований засновником без відома свого чоловіка.

3. Офшорна структура

Офшорна структура, що включає в себе перенесення коштів за межі країни проживання, є кращою структурою захисту активів. Ці структури дуже рідко оскаржуються, а коли оскаржуються, ймовірність їх успіху надзвичайно висока. Офшорні структури дотримуються своїх зобов’язань за податковою звітністю і, як і безвідкличні трасти, вимагають складних способів збереження контролю і доступу до активів. Використання офшорних структур має обмежуватися активами, які є ліквідними за своєю природою або можуть бути легко конвертовані в ліквідну форму.

4. Фонди

Фонд управління активами є відмінним засобом захисту активів і конфіденційності, тому що ніхто з кредиторів засновника або бенефіціара не може мати доступ до активів, а Рада Фонду розглядається як ПП, а не як засновник і бенефіціар. Це надає унікальну можливість для сімей з високим і дуже високим рівнем власного капіталу (HNWI) захистити свою конфіденційність, в той час як вони зберігають контроль над активами.

Фонд управління активами (ФУА) є юридичною особою без власників, в якому Правління Фонду має управляти активами ФУА. Закон про боротьбу з відмиванням грошей зобов’язує Раду Фонду НАДАВАТИ і ЗАХИЩАТИ активи ФУА виключно в інтересах бенефіціара. Інтереси бенефіціарів захищаються Наглядовою радою, аудитором і протектором.

Управління фондом здійснює Primus Trust як адміністратор. Під нашою надійною захисною парасолькою ні засновник, ні бенефіціари не розглядаються в якості бенефіціарів власників. Тому вони не підлягають звітності CRS.

Основні особливості фонду управління активами:

• повний доступ до фінансових ринків
• простий процес відкриття банківського рахунку
• просте банківське обслуговування
• повна конфіденційність
• не підлягає звітності CRS
• під захистом законодавства ЄС
• всі договори про уникнення подвійного оподаткування застосовуються
• під захистом мережі договорів про захист іноземних інвестицій
• можливість призначення протектора (в тому числі корпоративного)
• податкові пільги, фінансовий вид доходів, звільнені від сплати податків
• дотримання податкового законодавства
• безподаткове переведення активів
• сегреговані банківські рахунки і рахунки для цінних паперів
• відсутня загальнодоступна інформація про засновника та бенефіціарів