Il criterio principale della protezione del patrimonio, uno dei capisaldi della pianificazione patrimoniale, è di proteggere il patrimonio esistente contro le pretese di terzi.
I clienti di Primus Wealth beneficiano sia del regime di protezione patrimoniale nazionale molto forte, che non fornisce ai creditori l’accesso per impadronirsi dei beni fiduciari, sia della vasta rete di trattati di protezione degli investimenti di Lussemburgo, Ungheria, UE e USA.
Nell’era del FATCA, del CRS e del registro dei beneficiari effettivi, quando prevale la ricerca della trasparenza, la protezione dei beni e la tutela della privacy vanno di pari passo. Primus Wealth fornisce la massima protezione legale e uno dei migliori sistemi di benefici fiscali per te, inoltre possiamo anche aiutarti a recuperare la tua privacy mantenendo un forte controllo sui beni.
I professionisti della protezione dei beni utilizzano regolarmente circa due dozzine di strutture diverse per proteggere i beni dei clienti su base mondiale. La struttura che utilizziamo dipende da quanto un cliente vorrebbe proteggere i suoi beni, da quanto sono aggressivi i creditori e dai beni specifici che devono essere protetti. Quando abbiamo esaminato quali strutture utilizziamo più spesso, abbiamo individuato i seguenti tre pilastri della protezione dei beni.
1. SRL
La società a responsabilità limitata è una struttura semplice e di facile attuazione. Il trasferimento di beni come capitale è esentasse e vi è completa libertà di mantenere il controllo sui beni e di restituire i beni al cliente. Le SRL funzionano bene quando si imposta la struttura di protezione dei beni prima di eventuali problemi che il cliente potrebbe dover affrontare. Le SRL vengono utilizzate per proteggere beni liquidi, immobili in affitto, interessi commerciali, oggetti da collezione e proprietà intellettuale. Dato il basso costo e il basso sforzo d’attuazione, la SRL offre il miglior rapporto qualità-prezzo. Tuttavia non fornisce il massimo livello di protezione, poiché il velo aziendale di una SRL può essere perforato nelle giuste circostanze. Un livello di protezione più elevato richiede una combinazione di SRL e trust.
Di solito fa poca differenza dove ha sede una SRL. Il fattore più importante è come è strutturata. Ci sono molte sfumature per strutturare correttamente una SRL per la tutela dei beni, comprese clausole di distribuzione su misura per la protezione dei beni, diritti di riscatto e problemi di successione della gestione. Primus Wealth utilizza regolarmente le SRL sotto i trust che gestiamo come ulteriori veicoli di protezione dei beni.
2. Trust
Il trust UE registrato in Ungheria è un eccellente veicolo di protezione dei beni, poiché nessuno dei creditori del disponente, del fiduciario e del beneficiario può avere accesso ai beni del trust. Né il Lussemburgo né l’Ungheria riconoscono le sentenze dei tribunali civili statunitensi. Il creditore del disponente DEVE intraprendere un’azione legale nell’UE contro il disponente e il fiduciario e DEVE dimostrare che il trasferimento del bene nel trust è stato fraudolento. L’onere della prova grava sul creditore e il trasferimento fraudolento deve essere dimostrato oltre ogni ragionevole dubbio.
Punti salienti del trust UE:
- Privacy assoluta (in caso di trust ibrido)
- Completa protezione dei beni,
- Forte controllo
- Flessibilità
- Rigorosi doveri fiduciari
- Il fiduciario è soggetto al dovere della riservatezza
- Fiduciario autorizzato
- Numerosi tipi di trust
- Durata illimitata (in caso di trust ibrido)
- Possibile costituzione di un trust irrevocabile
- Il fiduciario è una società lussemburghese
- Tutore
- Individuazione dei beni
- Potere di revocare il fiduciario in qualsiasi momento
- Potere di cambiare la legge normativa in qualsiasi momento
- Trasferimento dei beni esentasse
- L’introito finanziario del trust privato è esentasse
- Conformità fiscale e legale
- Beni fiduciari segregati
- Conti bancari e di sicurezza segregati per ogni trust
- Nessuna informazione pubblicamente disponibile sui disponenti e sui beneficiari
- Rapporti finanziari mensili per i clienti
Punti salienti del trust USA:
- Nessun requisito di registrazione
- Nessuno scambio automatico di informazioni bancarie (CRS), beneficiando così della privacy bancaria
- Aliquota fiscale federale statunitense allo 0% (sul reddito di fonte non statunitense) per i non residenti
- 0% di imposte statali in Delaware, Wyoming, Sud Dakota e Nevada
- Nessun registro dei beneficiari effettivi in America
- privacy assoluta
- Oneri normativi ridotti
- Forte protezione dei beni
- Flessibilità
- Rigorosi doveri fiduciari
- L’amministratore fiduciario è soggetto al dovere della riservatezza
- Fiduciario professionista
- Numerosi tipi di trust
- Durata illimitata (in Delaware e Sud Dakota)
- Possibile costituzione di un trust irrevocabile
- Il fiduciario è una società di trust professionale statunitense
- Tutore
- Individuazione dei beni
- Potere di cambiare la legge normativa in qualsiasi momento
- Trasferimento dei beni esentasse
- Conformità fiscale e legale
- Beni fiduciari segregati
- Conti bancari e di sicurezza segregati per ogni trust
- Nessuna informazione pubblicamente disponibile sui disponenti e sui beneficiari
- Rapporti finanziari mensili per i clienti.
Un trust irrevocabile è una struttura più complessa di una SRL. Non ci sono ancora conseguenze fiscali se strutturate correttamente e un certo grado di controllo può essere mantenuto dal nostro cliente con la corretta progettazione del trust. Col trust non è così facile spostare i beni dentro e fuori e i trust irrevocabili sono più adatti per beni come una residenza personale o un conto d’investimento a cui il cliente non ha bisogno di accedere. Il trust irrevocabile attua un livello di protezione più elevato rispetto a una SRL.
Esistono vari tipi di trust irrevocabili e diversi metodi per fondarli. Personalizziamo un trust per ogni cliente in base alle sue esigenze e circostanze. Tutti i trust di protezione dei beni sono fondati a beneficio di una terza parte (spesso i figli del disponente) e includono l’uso di un tutore del trust.
Il trust ha creato un’opportunità per le persone che si assumono un alto rischio aziendale, come gli avvocati responsabili dell’intera proprietà o i dirigenti superiori per garantire la proprietà dei beneficiari mettendone una parte in un trust.
Oltre a questi due gruppi di interesse evidenziati, i trust possono essere un’alternativa anche per un contratto prematrimoniale, in quanto gli elementi posti in trust sono separati dai beni di proprietà del disponente e dei beneficiari e non si qualificano come beni in comunione. Utilizzando un trust accuratamente strutturato prima del matrimonio, le parti possono prevenire molte controversie non necessarie e dispute di lunga durata in caso di divorzio.
Inoltre, un trust è un buon mezzo contro truffatori e impostori. Il solo fatto che i beni gestiti siano di proprietà del fiduciario e l’identità dei beneficiari non sia pubblicamente nota rappresenta una sorta di sicurezza, un firewall per i beneficiari che possono godere dei beni gestiti e dei loro benefici senza essere esposti ad occhi curiosi o, nel peggiore dei casi, agli attacchi del mondo esterno.
Scopri come poter proteggere i beni immobili prima del matrimonio con un trust prematrimoniale.
Prima del matrimonio è importante considerare come proteggere i propri beni personali in caso di divorzio. Un metodo frequentemente utilizzato per raggiungere questo obiettivo è un accordo prematrimoniale. Tuttavia ci sono diversi problemi associati agli accordi prematrimoniali:
- Un contratto prematrimoniale è un accordo consensuale tra coppia prima del matrimonio. Per una persona che si sta per sposare è spesso difficile chiedere un accordo prematrimoniale; può condurre all’annullamento del matrimonio.
- Un accordo prematrimoniale richiede una completa informativa finanziaria. Pochissime coppie sono disposte a condividere tra loro ogni aspetto dei propri affari finanziari.
- Un accordo prematrimoniale, se redatto in modo errato, può essere invalidato da un tribunale su richiesta di una delle parti in un divorzio.
- Anche se un accordo prematrimoniale è redatto correttamente, non vi è alcuna garanzia che venga applicato. La parte lesa può sostenere che l’accordo prematrimoniale non era equo: era stato firmato sotto costrizione, sotto influenza o non c’era stata divulgazione o rappresentanza.
Il matrimonio può essere compatibile con la protezione dei beni.
Primus Wealth, un fiduciario professionale autorizzato dall’UE offre l’opportunità ai futuri coniugi di tutelare integralmente i propri beni senza la necessità di un accordo prematrimoniale.
Un futuro coniuge che agisce come disponente è in grado di creare un trust in Ungheria registrato nell’UE trasferendo i suoi beni a Primus Wealth che agisce in qualità di fiduciario. In questo modo si può creare un trust irrevocabile, che garantisce protezione da creditori, ricorrenti in cause legali e potenziali futuri ex coniugi. Il beneficiario del trust può essere liberamente scelto dal disponente; potrebbe anche essere il solo disponente.
Un trust dell’UE in Ungheria è un metodo di protezione dei beni che non danneggia il rapporto delle coppie in procinto di sposarsi. Può essere istituito dal disponente all’insaputa del coniuge.
3. Struttura non domestica
Una struttura non domestica che includa il movimento di fondi fuori dal paese di residenza è la migliore struttura di protezione dei beni. Queste strutture molto raramente vengono messe alla prova e quando accade hanno un’altissima probabilità di successo. Le strutture non domestiche comportano obblighi di dichiarazione fiscale e, come i trust irrevocabili, richiedono modalità sofisticate per mantenere il controllo e l’accesso ai beni. L’uso di strutture non domestiche dovrebbe essere limitato alle attività di natura liquida o facilmente convertibili in forma liquida.
4. Fondazioni
La Fondazione di gestione dei beni è un ottimo veicolo di protezione dei beni e della privacy, in quanto nessuno dei creditori del fondatore o del beneficiario può avere accesso ai beni e il consiglio di fondazione è considerato come beneficiario effettivo, al posto del fondatore e dei beneficiari. Ciò fornisce un’opportunità unica alle famiglie con ampie disponibilità patrimoniali di proteggere la propria privacy mantenendo il controllo sui beni.
La Fondazione di gestione dei beni (AMF) è una persona giuridica senza proprietari, in cui il consiglio di fondazione deve gestire i beni dell’AMF. La legge sull’AMF obbliga il consiglio di fondazione a CONSERVARE e PROTEGGERE i beni dell’AMF esclusivamente a favore del beneficiario. L’interesse dei beneficiari è tutelato da un organismo di vigilanza, un revisore dei conti e un tutore. L’amministrazione della fondazione è fornita da Primus Wealth in qualità di amministratore.
Sotto il nostro ombrello, né il fondatore né i beneficiari sono considerati titolari effettivi. Pertanto non sono soggetti alla segnalazione CRS.
Punti salienti della fondazione per la gestione dei beni:
- Nessun concetto di doppia proprietà
- Pieno accesso ai mercati finanziari
- Semplice procedura di apertura del conto bancario
- Servizi bancari semplici
- Privacy totale
- Non soggetti alla segnalazione CRS
- Sotto la tutela della legislazione UE
- Sono applicabili tutti i DTT
- Sotto l’ombrello della rete di trattati di protezione degli investimenti stranieri
- Possibilità di nominare un tutore (anche tutore aziendale)
- Benefici fiscali, redditi di tipo finanziario sono esentasse
- Conformità fiscale
- Trasferimento dei beni esentasse
- Conti bancari e di sicurezza segregati
- Nessuna informazione pubblicamente disponibile sul fondatore e sui beneficiari
