Pianificare in anticipo non solo ti dà un maggior controllo, ma anche la sicurezza dell’eredità. Scopri come poter proteggere i beni immobili per i tuoi beneficiari.
Una strategia di pianificazione ereditaria dovrebbe essere parte integrante del piano generale di gestione patrimoniale. Gli specialisti di pianificazione patrimoniale di Primus Wealth e il team interno di esperti legali e fiscali possono aiutarti a impostare il piano ereditario ottimale per garantire che i tuoi beni vengano trasferiti secondo i tuoi desideri nel modo più efficiente dal punto di vista fiscale.
I nostri servizi includono:
- strategie di trasferimento patrimoni
- conservazione del patrimonio e strategie di crescita
- strategie di protezione dei beni
- strategie di pianificazione e donazione in beneficenza
- strategie di ottimizzazione delle tasse
- creazione di trust e fondazioni
I trust sono uno dei più importanti ma non esclusivi mezzi di trasferimento di beni tra generazioni.
Le procedure di successione mostrano che in generale occorre molto tempo per accertare il contenuto della successione e l’identità dell’erede o del proprietario. Questo perché in ogni caso di eredità, le persone interessate devono attendere l’approvazione dello stato per quanto riguarda la successione e i suoi nuovi proprietari. Di conseguenza, il tempo che intercorre tra la morte del testatore e il riconoscimento dell’acquisizione della proprietà da parte dello Stato può essere piuttosto lungo, in casi estremi anche molti anni. Qualsiasi controversia legale tra gli eredi può prolungare ulteriormente il procedimento e di conseguenza non esiste alcun soggetto legittimato ad esercitare diritti di proprietà attiva.
Nel caso di beni di successione che richiedono un processo decisionale attivo e quotidiano, procedimenti di successione prolungati possono comportare la perdita di parte o, nel peggiore dei casi, di tutto il valore se non vi è una persona autorizzata a prendere una decisione.
Un trust sotto forma di trasferimento di beni tra generazioni può essere un’alternativa alla donazione, al testamento, al contratto successorio o alla successione legittima nei seguenti casi:
Se l’intenzione del proprietario è di distribuire i beni in tutto o in parte tra i beneficiari ancora in vita, o, nel caso di un trust di morte, può prevedere indennità (assegnazione dei beni) condizionate a un insieme flessibile e complesso di condizioni rispetto alle regole d’un contratto di donazione, testamento, successione o successione legittima, che consente di ripartire i beni e/o il loro rendimento in modo diverso tra i beneficiari sia in termini di tempo che di rapporto. Il disponente può stabilire la data d’assegnazione del capitale/rendimento nell’atto fiduciario, assoggettandolo a una data, età, condizione o evento particolare.
I trust possono essere utilizzati anche per prevenire lo sperpero o se una persona non è più meritevole. In questo caso, a differenza del caso di disposizione testamentaria, l’assegno può essere rateizzato, anche solo per le rendite, e può essere sospeso o addirittura estinto al verificarsi di determinate condizioni.
Se il disponente desidera discostarsi dalle regole dell’eredità obbligatoria, può farlo attraverso un trust, decidendo liberamente chi riceverà una quota dei beni e delle loro rendite, in quale momento e in quale misura.
Nel caso di una cosiddetta “famiglia multigiurisdizionale”, quando i membri della famiglia risiedono in territori di giurisdizioni diverse e i loro beni e investimenti sono in paesi diversi, un trust può essere una soluzione efficace per prevenire qualsiasi collisione giurisdizionale se il disponente muore e vi è la necessità di condurre procedure di successione in diversi paesi.
Un trust può essere una soluzione ben progettata e istituzionalizzata per fornire assistenza a parenti inabili, persone di età minore o parenti senza un reddito indipendente, garantendo che il coniuge superstite, il minore o il familiare incapace abbiano benefici adeguati, istruzione, ecc., dopo la morte del disponente.
Se il disponente ha figli da più relazioni, o se i rapporti tra i potenziali eredi non sono sereni e ci sono buone ragioni per supporre che ci sarà una disputa sull’eredità, un trust è un buon mezzo per prevenire tali dispute e la perdita di beni che ne derivano.
Un trust è un mezzo importante per trasferire un’impresa in proprietà familiare, cioè un trasferimento di beni tra generazioni ben progettato e controllato, consentendo al disponente di mantenere il controllo sui beni durante il periodo del trust. Può essere utilizzato, tra l’altro, per ridurre il rischio d’un conflitto familiare in relazione al patrimonio e c’è una maggiore possibilità di mantenere il patrimonio indiviso e proseguire con successo l’attività di famiglia.
Le fondazioni di gestione familiare e dei beni possono svolgere funzioni simili a quelle del trust ma a livello istituzionale. Oltre una certa complessità del patrimonio, la fondazione di gestione patrimoni è il miglior strumento di conservazione del patrimonio generazionale a lungo termine. Primus Wealth ha una grande esperienza nella selezione del tipo di fondazioni e nella preparazione della costituzione familiare per aiutare la conservazione del patrimonio delle famiglie con elevata disponibilità patrimoniale.
